Excel adalah alat luar biasa untuk lebih memahami kesehatan bisnis Anda. Berikut cara menggunakannya untuk beberapa perhitungan analisis keuangan umum.

Excel adalah pusat keuangan yang membuat penghitungan rumit dan manipulasi data menjadi mudah. Profesional keuangan, analis, dan pemilik bisnis menggunakannya untuk mendalami analisis keuangan dengan mudah.

Jadi, jika Anda ingin menggunakan Excel untuk analisis keuangan, mari jelajahi rumus, fungsi, dan contoh analisis keuangan penting Excel.

Menyiapkan Lembar Bentang Excel

Kami akan mulai dengan menyiapkan kumpulan data sampel dari perusahaan hipotetis. Anda dapat menyalin kumpulan data ini untuk mengikuti contoh kami dan membantu Anda memahami analisis keuangan dengan lebih baik menggunakan Excel.

Mari kita asumsikan bahwa XYZ Inc. adalah perusahaan perangkat lunak kecil yang ingin kami analisis. Kami memiliki data tahun 2021 dan 2022, yang akan menjadi dasar analisis keuangan kami. Setelah Anda lebih memahami konsep-konsep ini, Anda dapat mengulangi contoh tersebut dengan data Anda. Namun, jika data Anda saat ini belum terstruktur, Anda mungkin ingin memulainya

instagram viewer
membuat neraca di Excel.

Berikut contoh kumpulan data kami:

Rumus Analisis Keuangan Umum

Excel menyediakan berbagai macam rumus yang dapat membantu Anda melakukan analisis keuangan. Ini mencakup segala hal mulai dari perhitungan matematis dasar hingga rasio dan persentase.

Di bawah ini adalah beberapa rumus keuangan yang umum digunakan yang bisa Anda gunakan untuk melakukan analisis keuangan di Excel.

1. Menghitung Metrik Pendapatan dan Penjualan

Berikut rumus yang dapat Anda gunakan untuk menghitung pendapatan penjualan dan margin keuntungan kumpulan data Anda:

  • Pendapatan penjualan: Ini adalah total pendapatan atau pendapatan yang dihasilkan dari penjualan produk dan layanan Anda. Total pendapatan dalam kumpulan data Anda mewakili pendapatan penjualan. Dalam contoh di atas, pendapatan penjualan kami pada tahun 2021 adalah $1.200.000.
  • Marjin laba kotor: Ini adalah sisa pendapatan setelah dikurangi harga pokok penjualan. Untuk menghitungnya, ikuti rumus ini: 
    Gross Profit Margin = ((Sales Revenue - COGS) / Sales Revenue) * 100
    Jika Anda melihat data sampel kami, rumus di sel B12 akan terlihat seperti ini: 
     =((B2-B3)/B2)*100.
  • Margin Laba Bersih: Pendapatan yang tersisa setelah dikurangi semua biaya (misalnya, biaya operasional dan pajak) adalah margin laba bersih perusahaan mana pun. Untuk menghitung margin laba bersih, Anda dapat menggunakan rumus berikut. 
    Net Profit Margin = (Net Profit / Sales Revenue) * 100
    Seperti inilah tampilan rumus pada contoh kumpulan data kita:

2. Menilai Likuiditas

Rasio likuiditas suatu perusahaan mewakili kemampuannya untuk memenuhi kewajiban keuangan jangka pendeknya. Informasi ini biasanya digunakan untuk menentukan apakah suatu perusahaan memiliki cukup aset likuid untuk menutupi kewajiban lancarnya.

Berikut adalah beberapa rumus rasio likuiditas yang umum digunakan untuk melakukan analisis keuangan di Excel:

  • Rasio saat ini: Rumus rasio ini membantu mengevaluasi stabilitas keuangan suatu perusahaan dengan menghitung likuiditas jangka pendeknya. Anda dapat menggunakan rumus: 
    Current Ratio = Current Assets / Current Liabilities
    Dalam kumpulan data kami, kami akan membagi nilai di B7 dengan B8 untuk mencapai hal ini, dan kami telah menambahkan gambar yang mewakili perhitungan kami untuk bagian di bawah ini.
  • Rasio cepat: Jika Anda ingin mengecualikan inventaris Anda dari aset lancar (karena sulit mengubahnya menjadi uang tunai dalam jangka pendek), Anda dapat menggunakan rumus rasio cepat, yaitu: 
     Quick Ratio = (Current Assets - Inventory) / Current Liabilities
    Dalam contoh kita, kita akan menggunakan rumus ini untuk mendapatkan rasio cepat: 
    =(B7-B10)/B8

3. Mengukur Profitabilitas

Rasio profitabilitas adalah alat yang berharga untuk mengukur seberapa baik perusahaan Anda dapat menghasilkan pendapatan dari pengeluaran dan investasinya. Anda dapat menggunakannya untuk melihat seberapa efisien dan efektif perusahaan Anda menggunakan sumber dayanya.

Berikut beberapa rasio profitabilitas umum yang bisa Anda buat dengan Excel:

  • Pengembalian Aset (ROA): Ini adalah kemampuan perusahaan Anda dalam menghasilkan keuntungan dari asetnya. Rumus yang dapat Anda gunakan untuk menghitungnya adalah: 
    ROA = (Net Income / Total Assets) * 100
    Seperti yang dihitung sebelumnya, laba bersih dan total aset kumpulan data kami masing-masing adalah $255.000 dan $850.000. Jadi, kita akan menggunakan rumus ini untuk menghitung ROA: 
    =(B13/B7)*100
  • Pengembalian Ekuitas (ROE): Seperti namanya, rasio ini menunjukkan seberapa baik perusahaan Anda menggunakan ekuitas pemegang saham untuk menghasilkan pendapatan. Untuk menghitungnya, gunakan rumus: 
    ROE = (Net Income / Shareholder's Equity) * 100
    Untuk menghitung metrik ini untuk data sampel kami, kami akan menggunakan "(B13 / B9) * 100" di lembar Excel kami, seperti yang ditunjukkan di bawah ini:

4. Mengevaluasi Investasi dan Penilaian

Metrik investasi dan penilaian sangat penting bagi perusahaan dan pemegang saham. Mereka memberikan wawasan tentang kesehatan keuangan perusahaan Anda secara keseluruhan.

Mari kita jelajahi beberapa rasio investasi dan penilaian yang umum serta cara menghitungnya menggunakan Microsoft Excel.

  • Rasio Harga terhadap Pendapatan: Rumus ini (banyak digunakan oleh investor) membandingkan harga saham suatu perusahaan dengan laba per saham (EPS). 
    P/E Ratio = Stock Price / Earnings Per Share (EPS)
  • Rasio Harga terhadap Buku: Rasio P/B membandingkan harga saham suatu perusahaan dengan nilai buku per sahamnya. Biasanya digunakan untuk memeriksa apakah suatu saham dinilai terlalu tinggi atau terlalu rendah. 
    P/B Ratio = Stock Price / (Shareholder's Equity / Number of Outstanding Shares)
    Berikut tampilan kumpulan data kami setelah menghitung metrik berikut:

Menjelajahi Teknik Analisis Keuangan Tingkat Lanjut

Meskipun kami telah membahas dasar-dasar analisis keuangan di Excel di atas, beberapa teknik lanjutan lainnya dapat meningkatkan kemampuan analisis Anda. Seperti rumus yang sudah kita bahas di atas, ada yang berbeda-beda fungsi keuangan untuk dijelajahi di Excel.

Saat Anda terus mengembangkan keterampilan analisis keuangan Anda, berikut beberapa bidang tambahan yang dapat Anda pertimbangkan untuk dijelajahi:

  • Analisis Statistik Tingkat Lanjut: Excel juga menawarkan berbagai fungsi dan alat statistik yang dapat Anda gunakan untuk analisis keuangan. Teknik-teknik tersebut antara lain analisis regresi, analisis korelasi, deret waktu, dll.
  • Pemodelan Keuangan Tingkat Lanjut: Anda dapat membuat model keuangan (seperti model penetapan harga opsi dan model penetapan harga aset modal (CAPM)) untuk analisis yang lebih canggih.
  • Otomatisasi dengan VBA: VBA dapat membantu Anda mengotomatiskan tugas berulang yang dapat Anda gunakan untuk meningkatkan efisiensi dan produktivitas dalam alur kerja analisis keuangan Anda.

Anda juga bisa menggunakan templat spreadsheet keuangan pribadi di Excel untuk mengelola uang dengan lebih baik secara pribadi.

Analisis Keuangan Menjadi Mudah

Excel membekali pengguna dengan alat yang diperlukan untuk menangani berbagai tugas analisis keuangan. Rumus yang dibahas di atas akan membantu Anda membuat keputusan keuangan yang lebih tepat dan menjadi analis keuangan yang mahir.