Cara Membuat Laporan Arus Kas di Microsoft Excel

Anda tidak perlu menggunakan aplikasi tertentu atau bahkan menyewa seorang pemegang buku untuk membuat dokumen keuangan. Yang Anda butuhkan hanyalah Microsoft Excel dan sedikit pengetahuan.

Sebagian besar laporan keuangan terdiri dari laporan arus kas, laporan laba rugi, dan neraca. Tapi untuk sekarang, mari kita fokus pada dokumen pertama.

Jadi, inilah panduan tentang cara membuat laporan arus kas Anda di Excel.

Apa Itu Laporan Arus Kas?

Laporan arus kas adalah dokumen keuangan yang menunjukkan pergerakan kas dan setara kas dalam bisnis Anda. Anda dapat melihat dari mana semua uang dalam bisnis Anda berasal dan ke mana Anda membelanjakannya.

Dokumen ini dapat memberi tahu Anda bagaimana Anda mengelola operasi Anda. Apakah Anda memiliki cukup uang untuk menjalankan bisnis Anda? Bisakah Anda melunasi kewajiban Anda yang akan datang?

Anda dapat secara akurat memberi tahu uang tunai yang Anda miliki untuk periode tertentu dengan ini.

1. Pilih Periode untuk Mencakup

Laporan arus kas biasanya dipecah menjadi periode bulanan. Dengan begitu, Anda dapat melihat berapa banyak yang Anda peroleh dan belanjakan.

Sebagian besar bisnis memulai tahun fiskal mereka pada tanggal pendiriannya. Namun, Anda dapat memilih untuk memulai di bulan lain (seperti Januari) jika lebih nyaman bagi Anda.

2. Siapkan Data Anda

Sebelum membuat laporan arus kas, Anda harus memiliki data Anda. Ini memungkinkan Anda untuk mendapatkan hasil yang akurat. Jadi, jika Anda memiliki jurnal, simpanlah dalam jangkauan Anda.

Jika Anda tidak memiliki jurnal, daftar semua pengeluaran dan pendapatan Anda adalah titik awal yang baik. Selama Anda menuliskan tanggal, penerima pembayaran, pembayar, perincian, dan jumlah setiap pergerakan uang tunai, Anda dapat membuat laporan arus kas.

3. Urutkan Data Anda

Ketika Anda memiliki semua transaksi Anda, saatnya untuk membaginya menjadi tiga kategori: Operasi, Investasi, dan Pembiayaan.

Operasi berhubungan dengan kas yang dibuat dan dibelanjakan untuk aktivitas sehari-hari. Ini termasuk uang yang dihasilkan dari penjualan produk dan layanan. Kas yang dibayarkan untuk biaya overhead, gaji, dan persediaan juga termasuk dalam kategori ini.

Investasi mencakup pengeluaran pada aset jangka panjang seperti properti dan peralatan. Setiap uang tunai yang dihasilkan dari penjualan aset ini juga dipertimbangkan di sini.

Pembiayaan berasal dari investor (termasuk pemilik) dan dari pinjaman. Pada bagian ini, kami juga membahas dividen dan pembayaran kembali pinjaman.

4. Buat File Excel Anda

Untuk mulai membuat Laporan Arus Kas Anda, buka Excel dan buat file baru.

Di baris paling atas, tuliskan [Nama Perusahaan] Laporan Arus Kas. Ini memungkinkan Anda mengidentifikasi file dengan mudah saat dibuka.

Biarkan satu baris kosong untuk pemformatan, lalu tulis Awal Periode dan Akhir Periode di dua baris berikutnya. Lakukan ini untuk mengetahui periode apa yang sebenarnya Anda liput.

Sekali lagi, biarkan satu baris kosong, lalu tulis Awal Tunai dan Akhir Tunai. Baris ini akan menunjukkan apa yang Anda miliki di awal dan akhir periode.

Terkait: Pelajari Cara Mengotomatiskan Excel dan Meningkatkan Keterampilan Keuangan Anda

5. Tentukan Subkategori Anda

Tiga kategori utama umumnya tetap sama di seluruh perusahaan. Namun, subkategori sangat bervariasi. Mereka akan bergantung pada jenis bisnis dan operasi Anda.

Untuk membantu Anda memulai, berikut adalah beberapa contoh bagus per kategori.

1. Operasi

• Di bawah Arus Kas Masuk
  • Penjualan
• Di bawah Arus Kas Keluar
  • Inventaris
  • Gaji
  • Biaya operasional: ini termasuk biaya overhead seperti sewa, telekomunikasi, listrik.
  • Bunga: ini adalah jumlah bunga yang Anda bayarkan atas pinjaman yang Anda buat.
  • Pajak

2. Investasi

• Di bawah Arus Kas Masuk
  • Aset Terjual
  • Pinjaman Dibayar Kembali: ini adalah pembayaran pinjaman yang Anda berikan kepada orang atau lembaga.
• Di bawah Arus Kas Keluar
  • Aset yang Dibeli
  • Pinjaman yang Dikeluarkan: ini adalah jumlah yang Anda pinjamkan kepada orang atau lembaga.

3. Pembiayaan

• Di bawah Arus Kas Masuk
  • Meminjam: ini adalah uang yang Anda terima dari lembaga pemberi pinjaman.
  • Penerbitan saham: ini adalah investasi yang dilakukan oleh pemilik dan pihak ketiga lainnya.
• Di bawah Arus Kas Keluar
  • Pelunasan Pinjaman: ini adalah jumlah yang Anda keluarkan untuk membayar kembali pokok pinjaman Anda.
  • Dividen: ini uang tunai yang dihabiskan saat berbagi keuntungan dengan investor dan pemilik (termasuk Anda sendiri).

Ini adalah subkategori yang umum digunakan, tetapi jangan ragu untuk menambahkan lebih banyak sesuai keinginan Anda. Sekedar pengingat: setiap kategori harus berhubungan dengan pengeluaran dan penerimaan uang tunai yang sebenarnya.

Tambahkan baris kosong di akhir setiap daftar kategori, lalu tulis Arus Kas Bersih - [Kategori]. Ini adalah subtotal yang menunjukkan berapa banyak uang yang Anda hasilkan (atau habiskan) untuk setiap bagian.

Akhirnya, setelah mendaftar semua kategori, subkategori, dan subtotal, di bagian bawah, tulis Arus Kas Bersih. Ini menunjukkan total arus masuk (atau arus keluar) uang yang Anda miliki untuk periode tersebut.

Jangan lupa untuk menambahkan baris kosong di antara kategori (setelah subtotal) dan indentasi untuk setiap subkategori. Anda dapat menemukan Indentasi tombol di bawah Penjajaran bagian dari Pita rumah. Ini memungkinkan pemformatan yang lebih bersih dan membuatnya lebih mudah untuk dilihat dan dianalisis.

Juga, ubah ukuran kolom pertama agar isinya tidak tumpah ke kolom berikutnya. Klik dua kali pada garis antara kolom A dan B untuk melakukan ini secara otomatis.

6. Siapkan Rumus Anda

Rumus Laporan Arus Kas cukup sederhana. Yang Anda butuhkan hanyalah menggunakan perintah penjumlahan untuk subtotal setiap kategori.

1. Pertama, pilih sel Arus Kas Bersih - [Kategori] di bawah periode dan subtotal kategori yang sesuai.
2. Kemudian, ketik = jumlah( dan pilih semua sel untuk setiap bagian. Jangan lupa pegang tombol Shift sehingga Anda dapat memilih beberapa sel.
3. Setelah selesai, tekan tombol Masukkan kunci, dan Anda akan melihat subtotal untuk kategori tersebut.

4. Untuk mendapatkan arus kas bersih, ulangi prosedur di atas.

5. Tipe = jumlah(, lalu pilih setiap subtotal yang sesuai.

6. Kali ini, tahan ctrl kunci untuk memilih beberapa sel yang tidak bersebelahan.

7. Setelah selesai, tekan tombol Masukkan kunci lagi, dan Anda memiliki total arus kas untuk periode yang dipilih.

Untuk mendapatkan akhir uang tunai Anda:

1. Pergi ke sel yang sesuai dan ketik = jumlah(
2. Sambil menahan tombol ctrl, klik sel dengan arus kas bersih dan nilai awal kas untuk periode yang sesuai.
3. tekan Masukkan kunci, dan Anda akan mendapatkan jumlah yang seharusnya Anda miliki di akhir periode yang Anda pilih.

7. Pengaturan Beberapa Bulan

Jika Anda ingin membandingkan arus kas Anda selama beberapa bulan, Anda harus menetapkan rumus ini terlebih dahulu. Di bawah Uang Awal untuk bulan berikutnya, tulis "=" lalu klik sel yang sesuai untuk Mengakhiri Kas bulan lalu. Ini secara otomatis menyalin Kas Akhir untuk bulan sebelumnya ke Kas Awal bulan berikutnya.

Untuk formula lainnya, yang Anda butuhkan hanyalah menyalinnya di sisa bulan yang ingin Anda cakup.

1. Tahan bergeser kunci untuk memilih semua sel dari Akhir Kas hingga Arus Kas Bersih.
2. Setelah selesai, ketik ctrl + c untuk menyalinnya.
3. Kemudian, klik pada sel yang sesuai untuk Akhir Tunai untuk bulan berikutnya dan ketik ctrl + v.
4. Excel akan secara otomatis menyesuaikan rumus ini untuk mencerminkan kolom yang sesuai dengan benar.

Catatan: pastikan tidak ada nilai lain di sel yang Anda pilih kecuali rumus.

8. Memformat Baris dan Angka Anda

Format entri Anda, sehingga angka negatif tampak merah. Ini memungkinkan Anda menganalisis pernyataan Anda dengan lebih mudah.

1. Untuk melakukannya, pilih semua entri numerik, lalu klik pada menu drop down dalam Jumlah bagian.
2. Anda dapat menemukannya di Pita rumah.

3. Klik Lebih banyak format angka... Jendela baru bernama Format Sel Cell akan buka.

4. Di bawah Jumlah tab, buka Kategori menu, lalu pilih Mata uang.

5. Pilih yang benar Simbol di menu tarik-turun.

6. Kemudian, di bawah Angka negatif: subjendela, pilih -$1234,10 dengan warna font merah pilihan.

Ini akan membuat Anda melihat pengeluaran Anda dengan warna merah, membuatnya lebih mudah untuk membedakan arus masuk dari arus keluar.

Anda juga dapat memilih setiap kategori dan baris subtotal dan mengisinya dengan warna yang berbeda. Ini akan memudahkan untuk membedakan antar bagian secara sekilas.

Terkait: Menjadi Wizard Excel pada tahun 2021 Dengan Paket Kursus Ini

9. Masukkan Nilai Anda

Setelah Anda menyiapkan semuanya, yang tersisa hanyalah memasukkan nilai sebenarnya. Jangan lupa untuk menambahkan tanda negatif pada pengeluaran! Setelah selesai, Anda sekarang memiliki laporan arus kas yang lengkap.

Anda dapat mengakses dan menyimpan salinan laporan arus kas ini sini.

Rencanakan Langkah Anda Selanjutnya

Sekarang setelah Anda menyelesaikan laporan arus kas, Anda memiliki pandangan yang lebih baik tentang likuiditas bisnis Anda. Ini dapat membantu Anda merencanakan langkah Anda selanjutnya, memungkinkan Anda membuat keputusan yang bijaksana.

Dengan laporan arus kas, Anda memiliki dokumen pertama yang Anda perlukan untuk melihat kinerja bisnis Anda secara keseluruhan. Pasangkan itu dengan laporan laba rugi dan neraca, maka Anda akan tahu persis di mana Anda berdiri.

3 Rumus Gila Microsoft Excel Yang Sangat Berguna

Rumus Microsoft Excel ini dapat meningkatkan produktivitas spreadsheet Anda dan membuat segalanya sedikit lebih menyenangkan.

Baca Selanjutnya

Tentang Penulis

Perluas untuk Membaca Cerita Lengkap